| 关于开展2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知 | |||
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各区县（功能区）财政局，市直各部门（单位）： 根据《山东省财政厅关于开展2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》（鲁财会【2022】20号）要求，在全市行政事业单位开展2021年度内部控制报告编报工作。现将有关事项通知如下： 一、编报范围 行政事业单位内部控制报告编制范围为全市各级行政事业单位。市、县各级部门下属单位应单独编制单位内部控制报告，部门应审核汇总本级及下属单位内部控制报告并形成部门汇总报告，乡（镇）政府作为一个主体报送单位内部控制报告。 二、编报软件、时间和形式 （一）编报软件 各区县、各部门（单位）统一使用财政部下发的2021年度行政事业单位内部控制报告单机版填报软件开展内部控制报告的编制、汇总工作。软件及有关操作手册等可登录济南市财政局（/）进入“会计信息”栏，查找《关于开展2021年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》进行下载。软件运行环境要求Win7以上版本系统。编报前请务必仔细阅读内部控制报告模板、操作手册和审核说明，避免错填、漏填，如遇技术问题，可参考常见问题解答。 （二）编报时间 市直各部门、单位，各区县财政局于2022年6月20日前将相关材料报送市财政局会计处。 （三）编报形式 本年编报 “逐级汇总、单向报送”，以无纸化形式将.jio电子文件导出发送邮件至指定邮箱，涉密信息通过光盘报送。 无下属单位的一级预算单位，填报单户表。生成《2021年度行政事业单位内部控制报告》（附件1），无需汇总，打印报告封面并签字盖章，扫描后以“添加附件”方式回传至软件中，传出.jio格式电子文件报同级财政部门。 有下属单位的一级预算单位，填报本级单户表，并汇总本级和下属单位的单户表，生成《2021年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（附件2），上传报告封面扫描件后，传出.jio电子文件报同级财政部门。 下属单位填报单户表，生成《2021年度行政事业单位内部控制报告》（附件1）上传报告封面扫描件后，传出.jio电子文件报上级主管部门汇总。 各区县财政部门汇总同级各部门内部控制报告，生成《2021年度地区（部门）行政事业单位内部控制报告》（附件2），上传报告封面扫描件后，传出.jio电子文件报市财政局。 三、工作要求 （一）加强组织领导。内部控制报告编报采取“统一部署、分级负责”的原则，各级财政部门负责对本级各部门、单位的汇总、审核和指导；各部门负责对机关本级及所属单位的监督指导，做好汇总、审核工作；各单位健全工作机制，制定工作方案，及时编制、报送本单位内部控制报告。应参考2021年决算报送范围，采取有效措施，确保本区县、本部门单位“应报尽报”。 （二）强化审核监督。2021年度内部控制报告新增“报告审核情况”，未经审核的内部控制报告不得上报。各区县、各部门对照《2021单位内控报告审核说明》（附件3）做好内部控制报告审核工作，并对本地区及所属单位的内部控制报告的数量进行审核，同时抽取一定比例的所属单位，对编报质量进行检查，在地区（部门）汇总报告第二部分“审核情况”中写明报送内控报告单位数量、报送决算报告单位数量和抽取检查单位数量，以及审核发现的问题和整改情况等。审核要关注报告的真实性、完整性、规范性，对于往年易错的地方予以重点审核，比如报告涉及金额为“元”误填为“万元”的问题，项目、合同金额与数量填写位置颠倒的问题等。编报完成情况将列入本年度“会计基础工作规范年”考核。 （三）开展总结分析。各部门、单位应坚持需求导向和问题导向，积极开展内部控制报告分析工作，深入挖掘内部控制报告在完善内部管理制度、绩效管理、监督问责、干部选拔任用等方面的应用价值，提升内部控制工作成效。对突出问题和薄弱环节，应认真整改，确保本单位内部控制体系建立健全和有效实施。各区县、各部门应总结经验做法和取得成效，积极报送典型案例。市财政局将对各区县、各部门2021年度内部控制报告编报工作进行总结评价并通报相关部门。 （四）遵守保密规定。各区县、各部门、各单位应当重视内部控制报告的安全保密工作，按照“谁产生、谁定密”的原则，由编报单位确定报告内容是否涉及敏感信息或涉密信息，对确定为涉密或敏感的信息，其收发、传递、保存等要符合相关保密要求，涉及的敏感信息，应通过光盘等介质离线报送，严禁报送涉密信息。 如在报告编报工作中有任何建议，可通过以下方式及时反馈： 行政事业内控交流QQ群：84345169 联 系 人：济南市财政局会计处 李婧 李莉 联系电话：66603833 66603835 电子邮箱：jnczkjc@jn.shandong.cn 地址：济南市龙奥大厦C区632室 济南市财政局 2022年5月7日
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